(044) 537 70 10
(044) 235 77 80
Viber Київстар  (067) 506 80 61
МТС  (095) 271 45 90

Минимизация налогов Семинары в Киеве для бухгалтера, юриста, директора

март, КИЕВ

Регистрация по тел.:
(044) 537-70-10

Регистрация на семинар

МИНИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ 2019!
ЗАКОННЫМИ СПОСОБАМИ

МИНИМИЗАЦИЯ, ОПТИМИЗАЦИЯ, НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ.
Новое по НДС, ПРИБЫЛИ, Зарплате (НДФЛ, ЕСВ), Единому налогу!

Перспективы введения Налога на выведенный капитал (НнВК). Новости, актуальные, сложные проблемы налогообложения!
ИЗМЕНЕНИЯ СХЕМ ОПТИМИЗАЦИИ. Все изменения 2018/2019! Перспективные изменения.
АНТИоптимизация (рисковые операции, которыми не стоит пользоваться).
ПРОВЕРКИ и АДМИНИСТРИРОВАНИЕ: тенденции. Практические рекомендации!
Комментарий и разъяснения от ведущих экспертов.
НЕ ТОЛЬКО КОНКРЕТНЫЕ СХЕМЫ, НО И КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ОСНОВЫ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ!
НЕ ИСПОЛЬЗУЙТЕ ВРЕМЕННЫЕ МЕРЫ – УПРАВЛЯЙТЕ НАЛОГОВЫМИ ПРОЦЕССАМИ ПОСТОЯННО!

ДОКЛАДЧИКИ И КОНСУЛЬТАНТЫ:
Кирш Александр Викторович семинар       КИРШ Александр Викторович,
Гуру минимизации налогов, Шеф-редактор и основатель журнала «БУХГАЛТЕР», www.kirshbuh.in.ua.
ДЕПУТАТ ВЕРХОВНОЙ РАДЫ УКРАИНЫ (Комитет по вопросам налоговой и таможенной политики, Глава подкомитета),
Народный налоговый омбудсмен Украины. Представитель УСПП в Верховной Раде Украины.
Член Совета предпринимателей при КАБИНЕТЕ МИНИСТРОВ УКРАИНЫ (КМУ), Заслуженный экономист Украины, д.э.н., Ph.D.,
Член-корреспондент АЭН Украины и МКА, профессор ХИУ. Книги и публикации по налогам.
Автор и ведущий телепрограмм: «Наложники» (более 150 серий), «Просто я работаю волшебником», «Нотатки про податки», «Внештатный советник», «Налоги и жизнь», «О налогах от Кирша»
Твердомед Андрей Григорьевич семинар Киев ТВЕРДОМЕД Андрей Григорьевич,

Известный консультант. Почетный президент АССОЦИАЦИИ НАЛОГОВЫХ КОНСУЛЬТАНТОВ.
Автор многочисленных публикаций в периодических бухгалтерских изданиях 
"БИЗНЕС", "БУХГАЛТЕРИЯ", "ВСЕ О БУХУЧЕТЕ".
Принимал участие в работе рабочих групп при разработке НАЛОГОВОГО КОДЕКСА УКРАИНЫ.

Папырина Ольга Григорьевна, семинар ПАПЫРИНА Ольга Григорьевна -
Главный Редактор жарнала "БУХГАЛТЕРИЯ UA".
Сертифицированный бухгалтер-практик (CAP).
Автор многочисленных публикаций в периодических бухгалтерских изданиях и книгах.
Винниченко Анна ВИННИЧЕНКО Анна Александровна,
Управляющий партнер Адвокатского объединениия «WinnerLex».

Ведение судебных дел, налоговая и хозяйственная практики, корпоративное, контрактное, торговое право, строительство, ВЭД.
Значительный опыт сопровождения судебных дел различной категории сложности, корпоративных конфликтов, разработки и построения договорных конструкций различных бизнес проектов, правового сопровождения операций с недвижимостью, проведения юридического due diligence в сферах договорного права, объектов недвижимости, строительства, M&A.
Общественный Совет при ГФС Украины, Комитет по вопросам налоговой политики;
Украинский союз промышленников и предпринимателей, Комиссия по вопросам налоговой политики, финансов и банков
ТПП Украины, Комитет по налоговым вопросам; Ассоциация юристов Украины, Налоговый комитет.
Кравчук Анна, семинар КРАВЧУК Анна,
Партнер Патентно-юридического агентства «Синергия». Патентный поверенный. Адвокат.
Возглавляла 2 года Комитет интеллектуальной собственности Ассоциации адвокатов Украины (ААУ),
является членом Ассоциации юристов Украины, членом Правления Всеукраинской Ассоциации патентных поверенных.
Рекомендованный юрист The Legal 500 EMEA 2017, 2016 в сфере интеллектуальной собственности.
Ведущий специалист в сфере IP и IT по версии "Ukrainian Law Firms 2016. A Handbook for Foreign Clients".
Специализируется на договорных и налоговых моделях работы с объектами интеллектуальной собственности, защите интересов клиентов в судах, IT-праве и Интернет-праве.
Андрусяк Василь АНДРУСЯК Василь,
Провідний юрист ТОВ «MG TAX». Спеціалізується у сфері податкового, митного, банківського, корпоративного права, податкового планування, супроводу і врегулювання спорів з органами влади. З 2015р. здійснював представництво підприємств нафтової, аграрної, будівельної, оборонної сфер у спорах з контролюючими органами, проводив due diligence оформлення господарських операцій, в т.ч. ЗЕД, займався податковим плануванням, отриманням роз’яснень контролюючих органів.
Автор ряду аналітичних матеріалів у сфері оподаткування та оскарження рішень контролюючих органів.
Член Асоціації правників України. Сертифікат фахівця з управління активами інституційних інвесторів від 06.02.2017 року.
ПИЛИПЮК Иванна,
Управляющий партнер Международной консалтинговой компании «International Consulting Group».

Руководитель отдела аналитики корпоративного и налогового права зарубежных стран.
Специализация: консультации по вопросам оптимизации работы предприятия, по вопросам взаимодействия с банками, управления материальными и нематериальными активами, инвестирования за рубеж.
Юридическая поддержка международного бизнеса.
Вознюк Елена ВОЗНЮК Олена,
Партнер "NEXIA DK. Auditors & Consultants" (податкові, аудиторські та юридичні послуги).

Доповідач та консультант Ділового Клубу по ТЦО, міжнародному податковому плануванню та структуруванню бізнесу.
Спеціалізація: ТЦО, податкове структурування інвестицій, структурування M&A, реструктуризація бизнесу, інвестиційні можливості та бізнес стратегії. 15 років досвіду та практики в індустріях (фарма, FMCG, енергетика и нефта&газ, нерухомість).
Досвід роботи: провідні міжнародні юридичні та аудиторські фірми.
Протягом 2014-2016 президент українського підрозділу МІЖНАРОДНОЇ ФІСКАЛЬНОЇ АСОЦІАЦІЇ (IFA).
ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

МИНИМИЗАЦИЯ 2019 В НОВЫХ УСЛОВИЯХ!
Организация налогового планирования, минимизации на предприятии.

  • НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2018/2019 года: что свершилось и что предстоит?
  • Кардинальные изменения, связанные с НДС, налогом на Прибыль, ЕСВ, акцизом, ЕН, РРО, оффшорами,  администрированием...
    Тенденции 2018! Влияние на схемы и модели планирования и минимизации налогов! Как повлияют на бизнес, чего стоит опасаться?
  • Перспективы введения Налога на выведенный капитал (НнВК).
  • Налоговые возможности НКУ. Планирование, оптимизация и минимизация. Методы, виды. Какие налоги минимизировать? Оптимизация и уклонение от уплаты налогов. Где грань и отличие? Правовое поле. Налоговая нагрузка.
  • Договоры и первичные документы: правильное оформление, ошибки что привели к искажению фин.результатов, налогов, легитимности операций.
  • Противодействие ГФС оптимизации в 2018/2019. Как отрабатываются схемы работы? Минимизация рисков.
  • Типологии «сомнительных» схем (практика ГФС, Госфинмониторинг). Недействительность договоров: суд.практика. Признание сделок ничтожными, фиктивными: последствия. Нереальные и бестоварные операции. Как фискалы отражают в актах проверок нереальные хозяйственные операции? Почему каждое звено в схеме должно отвечать всем признакам самостоятельного субъекта?
  • Как выявлять риски в хозяйственной операции?
    Как ГФС отслеживает схемы оптимизации налогов и работу компаний-оптимизаторов.
    Программный комплекс "налоговый блок" - работа Вашего предприятия как на ладони.
    Блокирование операций финансовым мониторингом банка.
    Вы готовы к окончанию моратория?
    Риски со стороны правоохранительных органов. Анализ кадровых рисков. Контрагенты. Явные и скрытые угрозы.
    Критерии выгодоприобретателя.
  • Самостоятельная проверка контрагента: как провести и зачем она нужна.
  • Что нужно учитывать в договорах с контрагентами для минимизации налоговых рисков.
    Система фиксации хозяйственных операций. Грамотная фиксация хозяйственных операций - залог успеха доказывания позиции суде.
  • Как ГФС выбирает себе жертву и как не попасть в план-график? (Приказ Минфина №723)
  • Комплексный контроль налоговых рисков по НДС (Приказ ГФ №543)
  • Письмо НБУ «Рекомендації щодо ознак ризикових операцій». Наличные операции под контролем. Признаки риска.
  • Обжалование результатов проверки.
    Акт налоговой: нужно ли писать возражения.
    Налоговое уведомление-решение (НУР): способы обжалования.
    Административное обжалование НУР: нужно ли тратить время?
    Судебный путь обжалования налоговых уведомлений-решений.
    Роль бухгалтера в обжаловании решений фискалов
  • Судебная, апелляционная, налоговая практика по спорным вопросам: расходы, налоговый кредит (НК)... Ошибки плательщиков.

Анализ законных методов, направленных на оптимизацию НАЛОГА НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС).

ОСОБЕННОСТИ ОПТИМИЗАЦИИ ПРИ РАБОТЕ С РАЗНЫМИ ПОКУПАТЕЛЯМИ.
ПЕРЕДАЧА НДС от плательщика к плательщику.

  • Возможности давальческих схем.
  • Арендные договоры как способ передачи налогового кредита.
  • Совместная деятельность: внесение вкладов и получение результатов (разные варианты).
  • Реорганизация: передача регистрационного лимита и отрицательного значения.

ПЕРЕНОС УПЛАТЫ НДС на следующие периоды.

  • И снова – давальческие схемы!
  • Возвраты товаров и предоплат.
  • Замена предмета договора – договор хранения вместо поставки.
  • Использование посреднических договоров для отсрочки начисления НДС
  • Использование понятий «отгрузка», «переход права собственности».
  • Долгосрочные договоры: ограничения в применении и преимущества для исполнителя.
  • Товарный кредит: оформление договора, база налогообложения, риски при проверке.
  • Использование займов.

БезНДС-ные ОПЕРАЦИИ.

  • Перечень операций, по которым не возникает объект налогообложения.
  • Взнос в уставный капитал. Передача по разделительному балансу.
  • Продажа до регистрации налогоплательщиком.
  • Гарантийные и обеспечительные платежи  
  • Штрафы и неустойки по договору.
  • Финансовый лизинг при поставке необоротных активов: необходимые условия и преимущества.
  • Взносы в совместную деятельность и распределение прибыли.
  • Возмещение расходов посредникам и участникам совместной деятельности.
  • Спецодежда и спецпитание: необходимые расходы или отдельная поставка?
  • Поставки программного обеспечения: главное – договор.
    Роялти вместо разработки ПО, разработка ПО вместо тестирования, поставка ПО вместо выполнения работы на заказ.
    РОЯЛТИ 2019! Изменение термина  «роялти», расширение льготы при поставке ПО в 2018 году
  • МЕСТО ПОСТАВКИ товаров/услуг как определяющий фактор начисления НДС.
    Формулировки договора и содержание операции: что важнее?
    Тонкости договоров: как сформулировать условия для нужного НДС-результата?

РЕКЛАМНЫЕ И БЕСПЛАТНЫЕ РАЗДАЧИ.

  • Можно ли избежать начисления НДС при рекламных (бесплатных) раздачах?
  • Представительские расходы. Чай, кофе, вода в офисе.
  • Дешевые продажи или акционные подарки?

БезНДС-ные ОПЕРАЦИИ В ВЭД.

  • Поставки активов и объектов за пределами Украины.
  • Услуги с участием нерезидентов: как достичь желаемого результата?
  • Импорт без НДС: таможенные режимы, давальческие операции, возврат брака.
  • Импорт и экспорт через посредников.
  • Бесплатный импорт и гарантийные замены.

УМЕНЬШЕНИЕ БАЗЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ в зависимости от вида операции поставки.

  • Цена приобретения: что это такое? Можно ли уменьшить базу налогообложения с помощью посредников?
  • ОБЫЧНАЯ ЦЕНА для производителей товаров (работ, услуг).
    Проверки обычных цен в нынешних условиях (разъяснения ГФС).
    Главный критерий обычности цены.
    Продажи ниже себестоимости вчера и сегодня.
    Убыточные сделки и убыточная деятельность.
  • Убыточный и нетипичный экспорт: возможности и риски.
  • Балансовая стоимость основных средств: возможности для оптимизации.
  • Поставка импортированных товаров: таможенная и фактурная стоимость, применение условий ИНКОТЕРМС, изменение курса валют.
  • ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ ДОГОВОРЫ.
    Замена предмета договора при осуществлении посреднических операций.
    Договоры поручения и хранения.
    Возмещение расходов посреднику: возникает ли объект налогообложения?

СЭА НДС и расчеты с бюджетом.

  • Нужно ли декларировать заблокированные и неправильные НН?
  • Новые возможности регистрации НН без регистрационного лимита: система уже работает.
  • Отрицательное значение НДС: как правильно использовать? Есть ли временные ограничения?
  • Возврат переплат через электронный счет – влияние на «формулу».
  • Что делать, если не хватает регистрационного лимита?
  • Погашение налогового долга: есть варианты.
  • Лишние НН: влияние на регистрационный лимит и на декларацию.
  • Регистрация РК не меньшую сумму: последствия.

ПОДТВЕРЖДЕНИЕ НАЛОГОВОГО КРЕДИТА

  • Достаточно ли только НН для налогового кредита?
  • Доказательство реальности операции: ГФС обнародовала свои рекомендации. Позиция судов
  • Изменения по оформлению первичных документов: как они повлияли на налоговый кредит?
  • Отсутствие или несвоевременное оформление актов и ТТН.
  • Рычаги воздействия на контрагента по правильному заполнению и регистрации НН.
  • Какие нарушения в заполнении НН допустимы?
  • Ошибки в заполнении (код УКТВЭД и код услуги, подарочные сертификаты и комплекты).
  • Когда имеет смысл подавать жалобу?

 ВОЗМОЖНОСТИ ОПТИМИЗАЦИИ «УСЛОВНОГО» НДС.

  • Списание различных активов и использование п.198.5 ст.198 НКУ.
    Уценки и нормы естественной убыли.
  • Списание объектов основных средств или продажа – что выгоднее? Документальное подтверждение неначисления НДС.

ПЕРЕВОД ОФ в пределах баланса для непроизводственного использования. Кражи, недостачи, списание.

РОЗБЛОКУВАННЯ ПОДАТКОВИХ НАКЛАДНИХ (ПН/РК) 2019! Практичні поради.

1. Система блокування податкових накладних – 2019!

  • Блокування ПН/РК по-новому. Подальша робота системи ризиків по ПДВ.
  • Аналіз нових критеріїв. Зміни в порядку блокування. Подання документів і робота комісії. Питання реєстрації зупинених ПН в 2017 році.

2. Загальні положення блокування ПН/РК.

  • В яких ситуаціях не повинно відбуватися блокування ПН/РК.
  • Критерії, за якими блокуються ПН/РК та необхідність дотримання всіх передбачених умов.
  • Чи застосовується на практиці принцип мовчазної згоди?

3. Особливості скасування рішення про відмову в реєстрації ПН/РК в судовому порядку (розгляд на основі конкретних справ).

  • Підстави для скасування рішення про відмову в реєстрації ПН/РК в судовому порядку. Аналіз судової практики.
    Опис обставин і формування мотивувальної частини позову. Необхідна доказова база.
  • Формування позовних вимог: положення ПКУ, вимоги КАСУ, вплив позовних вимог на встановлення належного відповідача та виконання судового рішення.

4. До чого треба бути готовими постачальникам?

  • Чи відображати податкові зобов’язання по заблокованій податковій накладній?
  • Як підтвердити/спростувати виникнення об’єкту оподаткування по заблокованій податковій накладній?
  • Способи як запобігти блокуванню податкових накладних через заміну правовідносин та пов’язані з цим ризики.

Минимизация, оптимизация и планирование НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ!

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ. Новые статус и определение.

  • Хозяйственную операцию не подтверждают и не фиксируют.
  • По-прежнему содержат сведения об операции и служат основанием для бухгалтерского учета.
  • Могут составляться до совершения операции.
  • Использование новаций для оптимизации.

БИТКОИН. Закону не противоречит

  • Легальность Bitcoin операций. Судебная практика.
  • Признание в бухгалтерском учете.
  • Возможность оптимизации с помощью биткоинов.

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ КОНЦЕПЦИИ НАЛОГОВОГО КОДЕКСА (НКУ) ДЛЯ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ.

  • Доход до 20 млн. корректировок не требует.
  • Использование статуса плательщика налога на прибыль.
  • Корректировки как указатель оптимизации. Не обусловленность хозяйственной деятельностью.

НОВАЦИИ ПО УМОЛЧАНИЮ. ОБЗОР АКТУАЛЬНЫХ ВОПРОСОВ И КОНСУЛЬТАЦИЙ.

  • ДОХОДЫ и РАСХОДЫ. Исчезнувшие термины. Основные моменты, определяемые в  учетной политике.
  • Передача контроля и право собственности при определении дохода.
  • Дешевые продажи и бесплатные операции. Избавление от залежалой (негодной) продукции.
  • Возвратная финансовая помощь.

  • Валютные операции. Курсовые разницы, исключения из разниц влияющих на финансовый результат.

  • Исправление ошибок. «Забытые» расходы и ретроспективный метод.

РАСХОДЫ. ОПТИМИЗАЦИЯ РАСХОДОВ.

  • Классификация расходов и ее влияние на финансовый результат.
  • Расходы включаемые в себестоимость и нет.
  • Запасы, методы оценки выбытия, уценка.
  • Формирование себестоимости.
  • Неустойки.
  • Перечень и состав переменных и постоянных общепроизводственных расходов, базы их распределения.
  • Операционный цикл больше 1 года.

ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА (ОС) – ВОЗМОЖНОСТИ АМОРТИЗАЦИИ. ОПЕРАЦИИ с НЕОБОРОТНЫМИ АКТИВАМИ.

  • Расходы при ремонтах и улучшениях необоротных активов. Капитализация или нет. Ликвидационная стоимость. Использование переоценки.
  • Новые проблемы по ремонтам и улучшениям. 10% на ремонты – забудьте! Учет ремонтных расходов без 10% лимита.
  • Как изменить учетную политику и применить «экономический» подход к отражению ремонтов.
  • Критерии признания и действия следующие при утрате статуса активов.
  • Особый статус инвестиционной недвижимости.

НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АСПЕКТЫ (НА) ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ. Изменения 2018!

  • Правоустанавливающие и первичные документы. Объект учета – права!
  • Передача прав на объекты интеллектуальной собственности (ИС).
  • Бухгалтерский термин «Нематериальные активы» в налоговом учете. Влияние на оптимизацию.
  • РОЯЛТИ. Пять терминов «роялти» и ограничения при классификации роялти. Корректировки при роялти.

РЕЗЕРВЫ и ОБЕСПЕЧЕНИЯ.

  • Резервы без корректировок и с корректировками.
  • Дебиторская задолженность. Резерв сомнительных долгов и термин «безнадежная задолженность». 
  • Какая задолженность считается безнадежной для налогов?
  • Обеспечение будущих расходов. Под какие расходы может быть начислено обеспечение? Необходимые корректировки для налогового учета.
  • Планирование резервов и обеспечений.

Прочие факторы оптимизации налогообложения.

Анализ разъяснений Фискальной службы.

ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ.

  • Избежание пени за нарушение сроков валютных расчетов. Классические способы. Взыскание задолженности в судебном порядке, продление сроков расчетов путем получения заключения Минэкономразвития – недостатки и ограничения данных способов.
  • Нарушение сроков валютных расчетов. Наступает ли ответственность в случае если экспортер или импортер уступили свое право требования по ВЭД контракту новому кредитору?
  • Запрещена ли уступка права требования и перевода долга в ВЭД отношениях?
    Соотношение требований Закона № 185 и Гражданского кодекса.
    Позиция ГФС и НБУ, риски трактовок законодательства, судебная практика.
  • Обжалование пени ВЭД. Анализ практических кейсов. Рекомендации по избежанию рисков.
  • Сроки применения пени ВЭД – 3 года или 6 месяцев?
  • Уведомление банка о заключении договоров уступки права требования по ВЭД контрактам.
    Основания для снятия операций с валютного контроля в банке.
  • Можно ли снять операцию с валютного контроля по решению суда? Кто может выступать ответчиком?
    Как сформулировать исковые требования для наилучшей защиты нарушенного права?

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ в 2019.
Законные решения использования нерезидентов в бизнесе. Оптимизация или минимизация? Варианты решений в условиях Деоффшоризации,
BEPS и глобального обмена информацией.

  • Современные условия ведения бизнеса в мире,  украинские реалии и перспективы.
  • Законодательные инициативы и агенты влияния, определяющие стандарты. Полная или частичная замена старых решений в эпоху BEPS, CFC, Country-by-Country reporting, Substance.
  • Борьба с офшорами и поиск незадекларированных средств, недоплаченных налогов – война проиграна или окончена?
  • Конец эры конфиденциальности и глобальное создание открытого доступа к собственникам активов. Теория и практика раскрытия бенефициарных собственников  и лиц контролирующих компании. КИК опыт РФ. Деоффшорные инициативы в Украине.
  • Кто ты резидент  Украины? Выгода от украинского резиденства в контексте CRS и AEOI от  OECD.
  • Наполнение оболочки или полный substance. Почему крупные компании давно открыли офисы в Ирландии, Кипре, Австрии и других странах.
  • Торговые решения с участие иностранных посредников. Как понять нужна ли бизнесу иностранная структура.
  • Компания и банк в одной стране – это роскошь или необходимость?
  • Проблемы выбора – критерии, на которые стоит обращать внимание при выборе страны и формы регистрации компании.
  • Компании для владения активами. Какой он современный холдинг? Перечь стран, с удобным перечнем международных конвенций об избежании двойного налогообложения.
  • Выплата дивидендов в условиях КИК и CRS.
  • Роялти как недооценённый актив предприятия. Маркетинговые хитрости с использованием компаний-нерезидентов.
  • Фонды и трасты – мифы и реалии. Кому и когда необходимы такие структуры.
  • KYC в иностранных банках как камень преткновения в работе компании-нерезидента. Кому банки не открывают счета и почему. Контроль США долларовой массы в мире.
  • Оптимизировать нельзя минимизировать. Как правильно работать, чтобы не нарушать законодательство и получить ожидаемую выгоду.
  • Компания в лицах – акционер, директор, секретарь, доверенное лицо. Риски ТЦО для связанных компаний.
  • Обратная сторона наличия своего иностранного предприятия: регистрация, обслуживание, бюджет, ответственность.
  • Гражданство. Как купить гражданство? ВНЖ и ПМЖ как дополнительные преференции от регистрации бизнеса за рубежом

ГЛОБАЛЬНАЯ ПРОЗРАЧНОСТЬ и БОРЬБА С УКЛОНЕНИЕМ ОТ УПЛАТЫ НАЛОГОВ – что делать дальше.

1. Обзор европейских директив, направленных на борьбу с уклонением от уплаты налогов и отмыванием денег.

  • Влияние директив на ведение международного бизнеса украинским бизнесом.
  • Реструктуризация в целях соответствия новым европейским требованиям.

2. BEPS план, его воздействие на международные правила ведения бизнеса.
3. Многосторонняя конвенция в сфере соглашений об избежании двойного налогообложения (MLI).
4. Глобальный информационный обмен налоговой информацией по стандарту Common Reporting Standard (CRS).

  • Украина не участвует, но чем это может грозить украинскому бизнесу.
  • Действия Украины по внедрению международных стандартов глобальной прозрачности.

5. Что делать дальше? Какие шаги предпринять, чтобы достойно войти в новую эпоху глобальной прозрачности.

Актуальные практические рекомендации по НАЛОГОВОМУ СТРУКТУРИРОВАНИЮ
с использованием иностранных юрисдикций.

Цель международного структурирования.
ПРИМЕР ЭФФЕКТИВНОЙ СТРУКТУРЫ:

  • 2 холдинговые компании: 1-я для операционной деятельности, 2-я для владения акциями компаний-собственников существенных активов группы (разделение рисков), наиболее популярные юрисдикции для создания холдинговых компаний
  • Торговые компании, наиболее популярные торговые юрисдикции в ЕС и Азии
  • Финансовая и IP компании, популярные юрисдикции
  • Персональные холдинговые компании для гибкости управления, чаще всего оффшорные компании, возможные варианты

АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ в рамках структуры, налогообложение на каждом этапе.
Анализ наиболее существенных проблемных аспектов:

  • Получатель дохода должен быть налоговым резидентом
  • Получатель должен быть бенефициарным собственником получаемых доходов (обзор украинской судебной практики)
  • Необходимо учитывать правила трансфертного ценообразования при операциях со связанными лицами и компаниями, зарегистрированными в низконалоговых юрисдикциях
  • Ограничения при приобретении товаров / работ / услуг у контрагентов из низконалоговых юрисдикций
  • Требования о бизнес присутствии (substance requirement)
  • Директивы ЕС: Parent-Subsidiary Directive, Interest and Royalty Directive
  • План BEPS
  • Обмен налоговой информацией

Как перейти от сегодняшней структуры к новой структуре. Практические рекомендации.

Оптимізація податків за рахунок ОБ’ЄКТІВ ІНТЕЛЕКТУАЛЬНОЇ ВЛАСНОСТІ.

  • Роялті. Зміни 2018/2019!
  • Платежі за об'єкти інтелектуальної власності - чи завжди  роялті?
  • Вплив роялті на оподаткування податком на прибуток та ПДВ.
  • Виплата роялті фізичній особі чи фізичній особі – підприємцю – кому вигідніше платити?
  • Виплата роялті нерезидентам – чи завжди за рахунок доходу?
  • Бенефіціарний отримувач роялті – як ідентифікувати?
  • Податок з доходів нерезидентів – хто, коли та за яких обставин платить?
  • Листи фіскальних органів та судова практика в податкових спорах щодо роялті: основні тенденції.

НАЛОГОВЫЕ МАНЕВРЫ: минимизация, оптимизация, планирование!

  • ПОСЛЕДНИЕ НАЛОГОВЫЕ НОВОСТИ И КАК С НИМИ БОРОТЬСЯ?

    НДС, прибыль, акциз, НДФЛ, ЕСВ, наличность, судебные решения: самое последнее! С комментариями и рекомендациями.
    Ловушки, возможности, ожидаемые последствия!

  • Новый Верховный суд вернул принцип стабильности в практику налогообложения.

  • ПРОВЕРКИ, АДМИНИСТРИРОВАНИЕ.
    / Отсутствие материально-технической базы не означает фиктивности операций (выводы ВС в 14 постановлениях).
    / Практика проверок, их обжалования в административном и судебном порядке.
    / Как налоговики различают юрлиц по размеру для продолжительности проверок.

  • Письма налоговой: польза — безусловна.
  • Организация налогового и бух. учета на предприятии: полезные нюансы для налоговых выгод.
  • Какие приказы позволяют снизить налоги? Общие требования к формированию учетной политики.
    / Что должно быть в коллективном договоре. Необходимость заключения. Как применять для оптимизации.
    / Приказ об учетной политике, положение об оплате труда и др. внутренние документы как способ оптимизации налоговых платежей. Их влияние на НДФЛ и налог на прибыль. 
    / Особенности налогового учета гарантийного ремонта.
    / Возможности от бухучета и их имплементации.
  • Реклама.
  • Командировки.
  • Как гарантию сделать оплатой.
  • Если банк нарушает сроки уплаты налога - штрафа быть не должно.
  • НДС.
    / Налоговый комитет ВР защищает от ГФС и Минфина налоговый кредит по первому событию - предоплате.
    / Дату получения покупателем «уменьшающего» РК зафиксировать невозможно: советы налоговиков.
    / Если единица измерения товара изменилась: заполняем РК с причиной «Изменение номенклатуры».
    / Поставка макулатуры и льгота по НДС, от которой нельзя отказаться. 
    / Льготы по НДС при продаже земучастка: нюансы применения.
    / При оплате товаров (услуг) за счет бюджетных средств налоговый кредит формируется только по дате оплаты.
    / Право на бюджетное возмещение НДС не продается.
  • Расходная накладная не подтверждает факта заключения договора купли-продажи.
  • ОБЫЧНЫЕ ЦЕНЫ в новых условиях. Как грамотно продавать «бесплатно»?
  • Дешевые продажи.
  • Недвижимость в подарок: налогообложение у физлиц.
  • Акциз. Обеспечение горючим подрядчика: нужно ли регистрировать в качестве плательщика акциза.
  • ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА.
    / Как брать нормы амортизации ОФ.
    / Изменился срок полезного использования ОС в бухучете: что в налоговом учете.
    / Передача ОС и матценностей в случае выделения: налоговые последствия.
    / Основные средства на консервации / капремонте: начислять ли амортизацию.
    / Ссуда ОС: поставка отсутствует, однако объект налогообложения есть.
  • АРЕНДА.
    / Гарантийный платеж по договору аренды: когда (не) начисляют НДС-обязательства.
    / Оплата электроэнергии арендатором: нюансы.
    / Как долго амортизировать объект улучшения арендованного имущества.
    / Заправка техники арендатора арендодателем: что с акцизным налогом.
    / Компенсация арендной платы за землю: (не) облагается НДС.
  • РАБОТНИКИ.
    / Какое из трудовых правонарушений считать малозначительным?
    / Может ли Гоструда принуждать заключать трудовые договоры.
    / Директор-учредитель не обязан заключать трудовой договор.
    / Работодатель не должен осуществлять самостоятельный поиск работников среди лиц с инвалидностью.
    Мотивационные выплаты: есть объект обложения НДС.
    / Бесплатное обеспечение работников спецпитанием и НДС: борьба продолжается.
    / Шведский стол для работников: (не) удерживаем НДФЛ и военный сбор и (не) начисляем ЕСВ.
    / Бесплатное посещение работниками спортзала: будет ли налогооблагаемый доход.
    / Перевозка работников к месту работы и обратно: нужно ли удерживать НДФЛ со стоимости перевозки.
    / Переподготовка и повышение квалификации авиаперсонала в сертифицированном учебном центре: опять допблаго?
    / Верховный суд: закупка за средства работника - без НДФЛ и военного сбора.
  • Наличное ограничение при расчетах платежной карточкой не действует.
  • ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА и другие выплаты: оптимизация.
    / «Неперсонификация» для оптимизация.
    / Оптимизация «зарплатных» налогов с помощью выбора форм оплаты труда.
  • Дивиденды.
    / Реинвестирование дивидендов: что с налогом на прибыль.
    / Выплата дивидендов нерезиденту: будет ли операция контролируемой.
  • Исковая давность: может и не начинаться.
  • УСЛУГИ:
    / Услуги с отрицательной стоимостью.
    / Дата подписания акта и дата хоз. операции: должны ли они совпадать? Последствия, варианты.
  • Финансовая помощь.
    / Как правильно показывать возвратную финансовую помощь.
    / Безвозвратная финпомощь: как определить статус получателя.
  • ОТВЕТСТВЕННОСТЬ БУХГАЛТЕРА. Судебные решения об ОТВЕТСТВЕННОСТИ ПЛАТЕЛЬЩИКОВ.
  • Всегда актуальные документы и судебные решения из «ЗОЛОТОГО» ФОНДА.
  • Куда и как обращаться с жалобами и предложениями.

Планирование деятельности и минимизация при работе с ЕДИНЫМ НАЛОГОМ (ЕН) в 2019 г.!

  • ЕДИНЫЙ НАЛОГ (ЕН) и ЧПЕНы. Планирование и минимизация при работе. Аргументы против налоговых «наездов».
  • Риски ЕН.
  • Грамотный договор с заказчиком.
  • ЧПЕНы и хранение документов.  Что храним и предъявляем?
  • Зачем людям ЮРЕНы и ФОПы не на ЕН (а попутно - о бесплатных подакцизных продажах).
  • Работа на ЕН в торговле.  Проблема РРО.
  • Регистрация и использование портативных РРО при продаже товаров через Интернет.
  • Электронный учет и проверки без штрафов. Подводные камни и опасности.
  • Оптимизация в посредничестве и необходимые формы договоров.
  • Расходы ФОПа на ГСМ: опять двадцать пять?
  • Продажа автомобиля физлицу «единоналожником».
  • Средства от продажи корпоративных прав попадают в доход плательщика ЕН.
  • Процентам по кредиту не место в расходах ФОПа?
  • ЮРЕН получил по договору ссуды ОС: включать ли в доход.
  • Использование давальческого сырья.
  • Продажа ОФ. 
  • Предоставление имущества в аренду: может ли ЧПЕН сдавать в аренду помещение как физлицо.
  • Возвратная финпомощь: специфика ЕН.
  • Бесплатные передачи и ЕН. Как предохраниться от неприятностей?
  • Предельный оборот: нюансы.
  • Виды деятельности: что учитывать.
  • Отрицательная курсовая разница в ФОП-расходы не включается..
  • Полезные документы, прецеденты.
  • Анализ схем взаимодействия «обычных» юр.лиц с «упрощенцами» (физ. и юр. лица).
    ЧПЕН или юр. лицо? Полезные сочетания, маневры и комбинации. Стоит ли открывать новую компанию для планирования налогов. Разделение компании - способ оптимизации.
  • Подводные камни и опасности.

ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА. Минимизация нагрузки по НДФЛ, ЕСВ. Военный сбор. КАССА. РРО!

Все вопросы рассматриваются с учетом изменений налогового законодательства на дату семинара!
Актуальные для Вас вопросы заранее присылайте на e-mail: km@dk.ua для глубокого изучения лектором!

Стоимость участия

3150 грн. (в т.ч. НДС): за 2 дня семинара. Возможна оплата с НДС!
1950 грн.: стоимость 1 дня семинара.

Скидки Скидка за 2-х участников: 5%, за 3-х и более – 10%!
При регистрации через сайт скидка 3%! Скидки постоянным клиентам!
В стоимость входит

 16 часов обучения на семинаре;
 • консультации (в т.ч. индивидуальные) экспертов;
 • ответы на интересующие Вас вопросы,
 • аналитические материалы к семинару с новейшей информацией;
 • обед в ресторане,
 • кофе-брейки (утренний кофе + в перерывах),
 • деловые аксессуары,
 • сертификат.

Место проведения:

Київ, вул. Михайлівська, 1/3, готель «Козацький» (ст.м. «Майдан Незалежності»)

Регистрация на семинар

! Отримати більш детальну інформацію та зареєструватись Ви можете за тел.:
+38(044) 537.70.10 (багатоканальний), 235.78.05
Київстар (067) 506 80 61,  МТС (095) 271 45 90
www.dku.in.ua або km@dk.ua
 
Журнал Бухгалтер
Уважая читателя и любя истину: откровенно, объективно, доказательно, с учетом реалий!
Новые нормативные акты и экспресс-комментарии:
  • главное, ловушки, возможности, нюансы, аргументы, прецеденты, противоположые документы;
  • краткие налоговые пресс-обзоры и рекомендации;
  • актуальные тематические подборки.
А также отдых души: заметки от Шеф-повара, забавные заголовки, иронические рисунки.
«Бухгалтер» помогает в работе:
  • большим акционерным обществам и малым частным предприятиям;
  • банкам и аудиторским/консалтинговым компаниям;
  • издательствам и IT-компаниям;
  • футбольному клубу и производственным предприятиям;
  • торговым фирмам и частным предпринимателям.
Цена редакционной подписки - 370 грн/мес (с доставкой).
 
 

Минимизация Планирование Оптимизация налогов Бухгалтерские Семинары по Бухгалтерии Бухгалтерский Семинар Курсы Тренинги для Бухгалтера Бухгалтеров в Киеве Киев в Одессе на море за границей в Украине Налоговая реформа 2019 2018 Налоговый Кодекс Налоги Налоговые Именения Новое в Законодательстве Налоговое Законодательство Минимизация Налогов Оптимизация Налоговое планирование Налогов в Налогообложении Налогообложение по Налогообложению Изменения Налог на Прибыль НДС Электронное администрирование НДС Полный анализ изменений НДС Налоговая накладная ЕРНН Реестр налоговых накладных Корректировки НДС прибыли Зарплата НДФЛ ЕСВ ЕН Военный сбор Новая Налоговая Отчетность Заполнение МСФО Международные стандарты Финансовая отчетность Бухучет IAS IFRS Налоговая Единый налог Налоговая нагрузка Судебная практика Налоговые обязатальства налоговый кредит Защита Налоговые расходы